个人养老金拟采取个人账户制(怎样缴纳个人养老保险金)

在2021金融街论坛年会上，人力资源和社会保障部养老保险司司长聂明娟表示，发展养老金第三支柱，将建立个人账户养老金制度，为参加基本养老保险的职工提供个人积累养老金的制度选择。也就是说，今后我们不仅可以从基本养老保险中领取养老金，还可以参加个人积累(储蓄)养老保险，领取个人养老金。2021年9月，国家养老保险公司获批筹建，这应该是为未来个人储蓄养老保险制度的发展。#个人养老金计划采用个人账户制#

其实个人储蓄养老保险主要是个人在年老后积累的一种养老保障，国家可以通过个人所得税的税收优惠来引导。这种方式主要是通过递延纳税将税款转移到未来，应纳税额可以为被保险人积累收入。由于个人所得税的优惠，收入较高的人将更有动力参与，但也会有一个限制，以防止无限避税。

个人储蓄养老保险采用国际通行做法，采用个人账户制。个人账户体系是相对于我们现在的退休统筹账户体系而言的。个人账户的权益全部属于自己，如养老保险个人账户、医疗保险个人账户、职业年金个人账户和企业年金个人账户。这些个人账户中的钱，在被保险人死亡后，由继承人继承。

但社会养老保险个人账户余额归集后，会有一个统筹账户分配来支付等量的个人账户养老金。保证退休待遇不变，也是我国社会养老保险基础养老金的特点。

在养老问题上，其实最大的不确定性就是长寿的风险。如果不善于规划，可能会出现“人活着，钱没了”的尴尬。随着人们越来越富裕，我们的社保养老金在未来只能提供基本保障。美国、日本等国家的基本养老金只能提供退休人员养老金收入的30%~40%。大部分人还是指望第二支柱——年金制度和第三支柱——个人养老金。

个人储蓄养老保险将在国家设定的框架基础上给予个人更多的自主权。比如个人可以选择投资产品，以及合格储蓄存款、银行理财、商业养老保险、公募基金等。都可以作为个人养老金的投资产品。人们可以根据不同的年龄段和不同的投资收益需求选择不同的投资产品。可能有提前支取的功能，会让储蓄更灵活。比如美国大部分个人养老金和401k账户都可以提前支取。当然，这也要求公民具备更高的理财素质。这种保险确实更适合年轻人。

个人储蓄养老保险未来将实现巨大的财富积累。和美国个人退休账户一样，总额约占美国养老金资产总额的三分之一，目前规模至少占10万亿美元以上。如果中国按照现在的GDP达到相应的规模，至少要花费40万亿人民币。如何管理好这笔钱，也需要成熟金融市场的支持。相信中国的金融市场也会迅速成熟，尤其是股票市场会有更大的发展空间，未来肯定会越来越规范。

总体而言，新的个人储蓄养老保险和商业养老保险将构成国家养老金的第三支柱，为人们获得更高的养老金待遇奠定基础。